كيفية التوفيق بين دفتر النقدية في المحاسبة المالية

من المرجح أن يستخدم مالك الأعمال الصغيرة اليوم برامج المحاسبة للحفاظ على الدفاتر. يسجل البرنامج جميع المعاملات عند حدوثها ، سواء المدين أو الدائن ، ثم يقوم بتشغيل تقارير لما تبقى معلقة عند تسوية كشف الحساب البنكي. يساعد فهم كيفية عمل هذه العملية مع دفتر النقدية الذي يحتوي على جميع الإيصالات والمدفوعات النقدية ، بما في ذلك الإيداعات المصرفية والسحوبات ، صاحب العمل على تأكيد صحة المعاملات النقدية.

كما أنه ضروري للكشف عن الاحتيال والنشاط غير المشروع. أنت بحاجة إلى سجلات محاسبية محدثة وكشف حساب بنكي حالي لتسوية الحساب.

الفترة الزمنية للمصالحة

يجب عليك تسوية الدفاتر النقدية مع البيانات في نهاية كل دورة بنكية. من خلال إغلاق الدفاتر مع تسوية في نهاية كل كشف حساب بنكي ، تكون المهمة أسرع وأسهل في التنظيم. كما أنه يبقيك على اطلاع دائم بالمستحقات المعلقة التي قد تحتاج إلى معالجة. عند استلام كشف الحساب البنكي ، طابق تواريخ دورة كشف الحساب مع الفترة الزمنية في الدفاتر.

تعمل معظم كشوف الحسابات المصرفية على دورات شهرية. من أجل الفهم ، افترض أن الدورة تمتد من اليوم الأول من الشهر حتى اليوم 31 في البيان المتاح. تطابق هذا التاريخ مع دفاتر المحاسبة الخاصة بك. هذه هي الفترة التي تتصالحين فيها. لا تحاول التوفيق بين العناصر المسجلة بعد الدورة لأن البنك لن ينشر أي شيء بعد.

تأكيد رصيد البنك

يمكنك التوفيق بين الكتب والبيانات مع نموذج التسوية الذي تم تنزيله عبر الإنترنت أو استخدام ورقة بها قيم كتبك في العمود الأيسر وقيم كشف الحساب المصرفي على اليمين. أول شيء تريد القيام به هو التحقق من رصيد البداية. إذا قمت بتسوية الشهر السابق بشكل صحيح ، فيجب أن يكون كشف الحساب المصرفي وكتبك النقدية متماثلين. لن يكون الرصيد النهائي هو نفسه ما لم يتم ترحيل جميع الإيداعات والسحوبات من قبل البنك.

إضافة الودائع في العبور

عادة ما يتم تسجيل الودائع النقدية على الفور ، ولكن قد يكون هناك تأخير. إذا لم يتم بعد تسجيل أي ودائع نقدية في سجلاتك في كشف الحساب المصرفي ، فضع ذلك في الاعتبار.

خصومات أخرى للرسوم والغرامات

أحد أسباب إيقاف تشغيل العديد من الكتب النقدية لأصحاب الأعمال الصغيرة هو أنهم لم يأخذوا الوقت الكافي لخصم الرسوم والعقوبات المصرفية. اطرحها من كتبك بناءً على المعلومات المقدمة من البنك.

استكشاف الأخطاء وإصلاحها

إذا تم احتساب جميع المعاملات بشكل صحيح في عملية التسوية ، يجب أن تكون أرصدة نهاية دفتر النقدية وكشف الحساب هي نفسها. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فابدأ في مراجعة كل إيداع للتأكد من أنه المبلغ الصحيح. تشير التناقضات أحيانًا إلى قيام شخص ما بتغيير مبلغ الإيداع بطريقة احتيالية.